En el mundo empresarial, cumplir con las normativas legales no es una opción, sino una obligación que permite a las empresas operar de manera ética y responsable. En este contexto, el término compliance ha cobrado especial relevancia, pues engloba el conjunto de procedimientos y controles internos establecidos para garantizar el cumplimiento de las leyes y normativas aplicables. Un programa efectivo de compliance no solo protege a la empresa de riesgos legales y financieros, sino que también refuerza su reputación corporativa.
- Prevención de riesgos legales: El Compliance busca anticipar riesgos legales y sanciones mediante políticas internas alineadas con normativas nacionales e internacionales.
- Cultura empresarial ética: Promueve valores éticos y transparentes, garantizando un entorno laboral íntegro y responsable con los estándares legales.
- Aplicación sectorial: Su implementación varía según el sector, adaptándose a regulaciones específicas como las financieras, medioambientales o de protección de datos.
- Responsabilidad corporativa: Impulsa a empresas a ser proactivas ante el cumplimiento normativo, evitando daños reputacionales y legales.
- Sistemas de control: El Compliance emplea auditorías, canales de denuncia y formación para garantizar la supervisión constante del cumplimiento normativo.
- Responsabilidad penal empresarial: Sirve como herramienta clave para evitar la imputación penal de empresas mediante programas efectivos de prevención del delito.
¿Qué es el compliance y en qué se basa?
El término compliance, originado del inglés, significa «cumplimiento» y, en el ámbito empresarial, se utiliza para referirse al conjunto de políticas y procesos internos orientados a garantizar que una organización respeta todas las normativas que le son aplicables. El objetivo principal del compliance es prevenir posibles infracciones legales, evitando así sanciones tanto administrativas como penales.
En España, aunque no existe una ley específica que regule el compliance en su totalidad, su marco general puede vincularse a normativas internacionales, como la ISO 37301:2021, que sustituye a la antigua ISO 19600 y establece directrices para desarrollar sistemas de gestión de cumplimiento normativo. Asimismo, en el ámbito penal, el artículo 31 bis del Código Penal es una referencia esencial, al introducir la responsabilidad penal de las personas jurídicas y estipular los modelos de organización y gestión como eximentes de dicha responsabilidad.
Tipos de compliance: General y específico
El compliance puede dividirse en dos grandes categorías: el modelo genérico y los modelos específicos, adaptados a sectores particulares dentro de una empresa. A continuación, se describen cada uno de ellos:
Modelo genérico
El modelo genérico de compliance se basa, como mencionamos anteriormente, en la norma ISO 37301, que establece un marco estándar para estructurar sistemas de compliance en organizaciones de cualquier naturaleza. Este sistema incluye desde la identificación de riesgos legales hasta la supervisión y auditoría de las políticas internas.
Modelos específicos
Los modelos específicos, por su parte, se centran en áreas concretas de una empresa. Algunos de los más destacados son:
- Compliance penal: Garantiza que la empresa adopte medidas eficaces para prevenir delitos dentro de su estructura. Está regulado por el ya citado artículo 31 bis del Código Penal.
- Compliance tributario: Su propósito es asegurarse de que la empresa cumple con las normativas fiscales vigentes, evitando posibles sanciones en este ámbito.
- Compliance en protección de datos: Orientado a garantizar el cumplimiento del Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) y demás normativas españolas vinculadas a la privacidad de la información.
- Compliance medioambiental: Busca asegurar que la empresa no incurra en prácticas que puedan dañar el medio ambiente, cumpliendo con la legislación vigente.
- Compliance de prevención de riesgos laborales: Este modelo está dirigido al cumplimiento de la normativa en materia de seguridad y salud laboral, protegiendo tanto a los trabajadores como a la organización.
¿Por qué es imprescindible un sistema de compliance en una empresa?
Contar con un programa de compliance no solo protege a las empresas frente a riesgos legales, sino que mejora su gobernanza interna, al establecer claramente los principios éticos y conductuales que deben guiar su funcionamiento. Adicionalmente, un modelo de compliance bien implementado actúa como un mecanismo preventivo frente a posibles conflictos legales.
Desde la entrada en vigor de la reforma del Código Penal en 2015, las empresas en España pueden ser directa y penalmente responsables de ciertos delitos cometidos por sus empleados o directivos, si se prueba que carecían de un sistema adecuado para prevenir tales comportamientos. Como se estipula en el artículo 31 bis del Código Penal, la adopción de modelos de organización y gestión enfocados a la prevención puede eximir o mitigar dicha responsabilidad penal.
Entre las sanciones asociadas a la responsabilidad penal de las personas jurídicas se pueden incluir multas significativas, intervenciones judiciales y, en casos extremos, la disolución definitiva de la empresa.
¿Cómo se implementa un programa de compliance?
La implementación de un programa de compliance exitoso pasa por establecer un sistema organizado y dinámico que se mantenga en constante evolución. A continuación, enumeramos los pasos básicos para establecerlo:
- Análisis inicial: Se analiza la situación actual de la organización para identificar posibles riesgos legales y áreas de mejora en términos normativos.
- Diseño del programa: Se procede a la elaboración de políticas, protocolos y códigos de conducta que delimiten las acciones y comportamientos aceptables dentro de la empresa.
- Formación: Es esencial formar a empleados y directivos para garantizar que comprenden las políticas de compliance y las cumplen en su día a día.
- Vigilancia continua: La supervisión regular y las auditorías forman parte fundamental del programa para corregir desviaciones o posibles fallos.
Asegúrate de proteger a tu empresa y su reputación ante riesgos legales. Contacta con un abogado especialista en compliance y adopta un sistema efectivo que garantice el cumplimiento normativo.
La figura del Compliance Officer
El Compliance Officer es el responsable de supervisar, diseñar y mantener actualizado el sistema de cumplimiento normativo dentro de una empresa. Entre sus principales funciones están:
- Identificar los riesgos legales a los que está expuesta la organización.
- Establecer medidas que mitiguen o eliminen dichos riesgos.
- Realizar formaciones internas sobre normativas aplicables.
- Supervisar y actualizar las políticas de compliance según los cambios legislativos.
En Consultame.net, contamos con una red de expertos legales especializados que pueden guiarte en la implementación y gestión de un sistema de compliance adaptado a las necesidades de tu empresa. Si necesitas asesoramiento profesional, estamos aquí para ayudarte a proteger tu organización contra riesgos legales y asegurarte de que operas conforme a la normativa vigente.